Финансовые инструменты, которые являются ликвидными, но для которых невозможно получить котировки при помощи информационных систем Reuters и Bloomberg, могут быть оценены, используя котировки, предоставленные контрагентами Управляющего или другими участниками финансового рынка.
Неликвидные финансовые инструменты, для которых невозможно получить реальные котировки при помощи Reuters, Bloomberg или других информационных систем, оцениваются с нулевой стоимостью.
Финансовые инструменты, для которых котировки доступны в информационных системах Reuters и Bloomberg могут быть оценены с нулевой стоимостью, если в процессе торговой сессии или переговоров с контрагентами констатируется, что совершение сделки в данный момент невозможно.
Финансовые инструменты, для которых доступны реальные котировки в информационной системе Bloomberg, оцениваются по стоимости, указанной в данной системе. Исключением являются случаи, когда стоимость, предоставленная информационной системой Reuters, более соответствует стоимости, которую предлагают контрагенты, а также, если в системах Управляющего или информационной системе Bloomberg произошли технические сбои.
Определение оценочной стоимости финансовых инструментов Индивидуального портфеля происходит на ежедневной основе. Изначально финансовые инструменты Индивидуального портфеля учитываются по стоимость приобретения с учетом затрат на приобретение.
Долговые ценные бумаги и инструменты денежного рынка оцениваются по цене покупки („bid”). При её отсутствии, по цене последней сделки („trade”) или средней цене („mid”).
Если доход от долговых ценных бумаг и инструментов денежного рынка выплачивается в виде купона, купон или накопленные проценты добавляются к цене в размере, который соответствует периоду с момента даты начисления купона до даты расчетов.